Co to jest faktoring - kiedy warto skorzystać

Pod pojęciem faktoringu rozumie się rodzaj transakcji handlowych, którego pochodzenie należy wiązać ze Stanami Zjednoczonymi oraz z kategoriami ekonomicznymi i prawnymi. W rozumieniu ekonomicznym faktoring jest rozwiązaniem konkurencyjnym dla kredytu bankowego, jako sposób zapewnienia obrotowych środków finansowych dla firm. Z kolei w aspekcie prawnym jest stosunkiem trzech podmiotów: faktoranta – czyli dostawcy towarów lub usług za odroczonym terminem płatności, dłużnika – a więc klienta faktoranta, który posiada zobowiązanie pieniężne w stosunku do swojego dostawcy oraz faktora – czyli instytucji finansowej, najczęściej banku, która udziela kredytów lub też dodatkowych usług fakt orantowi.

Faktoring w praktyce

Faktoring rozpoczyna się podpisaniem umowy pomiędzy faktorantem i faktorem, bez udziału dłużnika. Po zawarciu umowy faktor sprawdza wypłacalność klienta, a więc dłużnika, który jest zainteresowany nabyciem towarów lub usług oferowanych przez faktoranta. Gdy weryfikacja jest pozytywna dochodzi do wykupu faktury za dostarczone towary/usługi w wysokości 80 % jej wartości. Kolejnym etapem jest uregulowanie zobowiązań przez dłużnika, który przelewa ustaloną należność na rachunek faktora. Ten zaś przesyła pozostałą część kwoty z faktury na konto faktoranta, biorąc sobie należną prowizję za wykonanie zlecenia.

Funkcje faktoringu

Faktoring to świetna alternatywa dla kredytu bankowego. Dzięki niemu firma która zawarła umowę z bankiem ma stuprocentową gwarancję na sfinansowanie swojej działalności. Obecnie faktoring spełnia trzy funkcje. Po pierwsze więc spełnia on funkcję finansową, która wiąże się po prostu z opłacaniem dokumentów finansowych np. faktur czy not obciążających. Po drugie faktoring pełni funkcję gwarancyjną, która polega na wzięciu ryzyka za wszelkie operacje związane z egzekwowaniem należności na bank lub spółkę faktoringową. Trzecią funkcją omawianego zjawiska jest funkcja usługowa, polegająca na kontroli dłużników, sprawdzaniu ich wiarygodności oraz zarządzaniu należnościami.

Rodzaje faktoringu

Faktoring można podzielić na dwa typy, związane ze stopniem niewypłacalności dłużnika. Są to:

1. Faktoring pełny (właściwy, standardowy) – w umowie przelewu wierzytelności zawiera postanowienie o przejęciu na siebie przez faktora każdego rodzaju ryzyka wiążącego się z wypłacalnością dłużnika. Musi być poprzedzony weryfikacją stanu majątkowego dłużnika.
2. Faktoring niewłaściwy (inaczej zwany niepełnym lub „z regresem”) – w tej opcji faktor nie ponosi ryzyka, które wiąże się z wypłacalnością dłużnika. Gdy dłużnik jest niewypłacalny wierzytelność wraca do firmy.

Faktoring dla firm

eFaktoring NFG

NFG

• Faktoring cichy bez informowania kontrahenta o finansowaniu, jawny, ekspres i zaliczkowy
• Pieniądze na koncie nawet w 5 minut
• Już od 1,99% za 30 dni finansowania to jedna z najniższych stawek rynkowych
• Do 100% wartości faktury netto w różnych walutach lub częściowe finansowanie
• Limit finansowania do 250 000 zł

szczegóły

Rozłóż faktury na raty!

Fakturatka

• Finansowanie faktur zakupowych od 500 do 30 000 zł
• Elastyczny wybór rat od 1 do 36
• Finansowanie 100% wartości faktury
• Minimum formalności, usługa 100% on-line i akceptacja umowy SMSem

szczegóły

Zalety faktoringu

Firma dzięki faktoringowi otrzymuje wiele pozytywów. Tego typu rozwiązanie zapewnia przede wszystkim poprawę bieżącej płynności finansowej przedsiębiorstwa i możliwości korzystania ze stałego dopływu kapitału. Jego ogromną zaletą jest dostępność dla mniejszych firm, takich które nie posiadają zbyt dużych szans na pozyskanie kredytu. Ponadto sporym atutem jest szybki dostęp do środków pieniężnych, bez zbędnych procedur tak jak na przykład w przypadku kredytu bankowego. Faktoring daje również opcję przeniesienia ryzyka niewypłacalności dłużnika na faktora, dzięki czemu ryzyko prowadzonej działalności jest znacznie mniejsze. Dzięki faktoringowi wydłużenie terminu płatności w przypadku sprzedaży towarów wynosi nawet dziewięćdziesiąt dni, co przynosi ogromne korzyści zarówno dla dłużnika, jak i faktoranta.

Bezpieczeństwo uzyskiwane dzięki faktoringowi niestety sporo kosztuje. Tak więc przedsiębiorca korzystający z usług faktora otrzymuje kilku procentowo niższą należność niż ta, która znajduje się na fakturze. Często więc by osiągnąć lepsze zyski konieczne jest podniesienie cen usług, co może zdecydowanie negatywnie wpłynąć na konkurencyjność. Wielu właścicieli firm uważa, że faktoring w Polsce jest o wiele za drogi, co wiąże się z tym, że o wiele bardziej opłacalnym wyjściem jest uruchomienie na koncie kredytu. Pośrednik często nie jest korzystnym rozwiązaniem w przypadku, gdy firma nie nakłada na swoje towary lub usługi zbyt wysokich marż. W opinii fachowców jednak niebawem taka sytuacja się w Polsce zmieni i wówczas ceny za usługi świadczone przez faktorów spadną, co sprawi że faktoring z pewnością zyska w Polsce tyle zwolenników co w Stanach Zjednoczonych lub Europie Zachodniej.